2017年税法草案和税务, 家庭信托和资产规划

Keyman

国语理财讲座 (免费 ) 2017年税法草案和税务, 家庭信托和资产规划
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1. 2017年税法草案和有效税务财富积累策略 (星期六上午10:00am-12:00pm Nov 11 2107),
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2. 家庭信托和资产规划 (星期六下午1:15PM-3:45PM Nov 11 2017)
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讲座地点: Ramada Edmonton South Edmonton (Free Parking)
5359 Calgary Trail, Edmonton, AB
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) y" `1 ~& a+ g4 Y) k上午: 国语讲座 (免费) 2017年税法草案和有效财富积累策略
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6 d+ ~! B  [1 B- n3 H本次免费国语讲座由资深财务规划师(CFP), 注册退休规划顾问(RRC)与您分享以下成功理财策略：
税务优惠策略:
0 }: e, `. L7 X7 q" Q0 B% V3 ]1. 合理避税-(Never pay tax)
" G, o* e/ G8 I6 O' B: g2. 有效转税(Change high tax bracket rate to lower one to pay less tax）
, [9 d- M" Y* n2 B- ?3 Y3. 最大延税-(Use unpaid tax to do your investment to earn more）
5 W5 D. e5 ~- V9 P. ]7 D) a. U4. 从税务及理财顺序的角度看: Paying off my mortgage, buying RRSP, RESP, life insurance, or do investment outside your RRSP?
; y% D2 n" N. r) w3 [5.自雇人士及 专业人士节税策略,
6. 在当前税法框架下，主流企业如何节税, 延税及避税，
7. 2017年税法草案对现有的企业税务优化方法做了那些重大改变
: E6 o6 v: Y  f* u5 y8. 如果2017新法草案通过立法，企业业主还有那些税务优化策略有效财富积累策略
" f0 F6 u% {* h9 U0 ?5 o" z9. 在新法生效之前，企业主如何未雨绸缪，实现将来税务最小化，利益最大化。
# f) r$ X1 r: h' Y- Z/ F1 J10. 终生财富加速计划 (LEAP)-来实现有效财富积累
  s( n; x. W8 R# m8 S3 h4 H11. 如何确定自己是否积累足够的退休财富 而无需上税
3 p* V' s6 g: R3 x12. 如何做才能使自己退休后，寿命越长个人财富越多, 有效地实现富过两代或三代
13. 案例分析: 拥有公司的家族(family company) 如何有效财富规划 (wealth planning)
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9 d: D9 Z6 x* u2 q& {下午: 家庭信托和资产规划 (星期六下午1:15PM-3:45PM Nov 11 2017)
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本次免费国语讲座由特许人寿保险师(CLU), (家庭)信托与资产规划师 (TEP) 与您分享以下成功理财策略：


1. 阿尔伯塔省的法定继承是怎样规定的，
! i4 q9 h6 _* N2 B, w. K2. 遗嘱继承和法定继承有什么不同，
% n$ {6 x2 h3 ~9 \6 w& @6 P" q3. 遗嘱的三种形式，
4 f! {) @7 I: }. _* f4. 如何制定免费遗嘱，
7 @- d2 T0 L# }4 B" s1 \- U5. 富过三代的传承方案，
( K7 d! B- J& y% T6. 规划人寿保险传承的注意事项，
7. 人寿保险的种类及功能，
/ l* V! A% I1 P, e8. 人寿保险如何货比三家，
* s8 {! W$ L8 j! A9. 拒保，加费, 亚健康保险案例如何进行专业处理
4 H$ Z4 k) U  Q10. 私人信托的种类及功能，
11. 家庭信托的规划及注意事项
12. 2017年私人公司的税率及联邦预算的税务分析，
13. 如何进行私人公司及家庭信托的综合规划，
  \8 x! L/ o* i! d" K4 k9 a8 u14. 房产，股票及RRSP,在传承中如何处理，
9 [) N4 L0 k5 m7 S7 Q' u  \/ i8 e15. 高净值家庭如何规划税务优化的养老方案及有效传承
' ^0 O' G; M3 E8 ]7 f: y$ F6 P- ?' A16. 案例分析: 重组家庭(blended family)如何有效财富规划 (wealth planning)



9 l* m$ @' U5 B7 x主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
$ L/ ?: I% I7 @3 S+ n5 q' k! R3 v' |座位有限(20人) ，欲报从速
(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
Email: xuezhi001@hotmail.com
微信ID：zhouxuezhifrank
电话: (708)722-5918 可以留言或发短信报名

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周学 志先生是加拿大唯一拥有五项金融专业职衔的华人理财专家, 并且拥有加拿大(金融专业)工商管理硕士 学位
% a, w+ O/ J& C- A& t( A0 H, q" R' [+ i
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& m. @4 ~" T0 d$ E资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
/ j  A3 E+ W" _, P3 t(家庭)信托与资产规划师(Trust and Estate Practitioners-TEP)
" I# s, x! S; h; s长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)

2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
( {8 H" P' ^1 V, V2015, 2016 度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺

, d* [% Z, P: C4 R8 x5 v加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
百万圆桌(MDRT)，2016, 2017 顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)
5 I/ u5 s, W" Z% U6 n; f具有20 年的金融理财服务行业成功经验

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Correction : 电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名

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一宗财产争夺官司的启示

, f8 |4 j2 Y% `8 r. }5 y4 V5 o2017-09-20 加拿大理财
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) ~; |8 ~+ M( ?9 l: D 在加拿大，财产往往和家庭关系密不可分，月有阴晴圆缺，人有悲欢离合，许多财产纠纷都是在婚姻生变的背景下产生的。90年代加拿大离婚率高达50%, 近年来离婚率下降, 但仍有38%的夫妇婚姻在婚后30年内以离婚收场，因此，无论对于新移民家庭还是老移民家庭，如何处理家庭财产事务变得日益重要。在安省，基于对夫妻双方同等贡献的承认，离婚后财产分配通行规则是财产平均分配，包括在婚姻期间取得的财产，以及在分居时依然保有的财产。

+ K0 O% P+ D4 X3 O3 ^) B. u, Z5 K# l 最近安省法庭有这样一宗家庭财产官司：安省一名华裔男子C先生于其妻子A女士在1974年结婚，C先生的父母在儿子结婚后一年即1975年开始就给予儿子和儿媳一笔钱，其后又多次给予，经过多年的投资，C先生父母提供的本金已衍生为130多万加元。不料C先生与A女士结婚37年后于2011年分居，C先生在同A女士分居前，将超过一百万加元的投资转给母亲或其他亲戚账户。A女士向安省高等法院提起诉讼，要求丈夫归还她应得的家庭资产权益并胜诉，法庭判C先生需向分居妻子支付59万余元。C先生不服判决，将官司打至安省上诉庭，却遭会审法官一致驳回。C先生不服裁决，将官司打至安省上诉庭，然而依然败诉。
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+ O6 n: Y+ |& \ 此案的焦点在于C先生父母给予儿子、儿媳的金钱时，必须充分了解相关的法律法规，需要知道赠与可能带来的后果。如果是赠与，按照安省家庭法，就成为夫妻共同财产，在分居或离婚时要按家庭法条款进行分割。如果是借款，就必须有相应的文件支持，并按文件规定执行，比如签订借款合同，按合同条款支付利息及归还本金等。这一案例中，法官列举了多条证据表明这些资产是赠与而非借款。首先，C先生在分居前从未表现出还款意图，在用父母提供的资金进行投资的时也没有征询过他们的意见；其次，C先生和太太在获取投资收益的时候会报税，而投资收益从未用于还钱，当然也从未用于支付借款利息；再次，C先生同父母之间没有借款文件，也没有还本付息的实际行为，其父母也没有文件列出总共借给了儿子一家多少钱，基于这些证据，上诉法庭进行聆讯，最终驳回该男子的上诉。
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- y2 j% ^: X+ l8 F; ?& I( ~. g 如果由于不得已的原因婚姻破裂，婚后的财产分割又是一个很重大的事项，那么有没有什么措施可以保护父母对儿女的财产馈赠呢?
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+ }/ i6 K; e+ f一是签署婚前协议以避免在离婚时的财产纠纷。在婚前协议中，可以明确写明双方婚前的财产，债务和物业拥有权，如果婚姻终结，将如何分割财产。婚前协议必须是书面的，签署前最好由律师审阅，签字时需要有一位证人，证人也必须在协议上签字。但婚前财产公证对结婚双方都是一个敏感的话题，按照中国人的传统观念，婚前提出做个人财产公证有伤夫妻之间感情，认为对方在结婚前就想到离婚不吉利。二是借钱给儿女们用于投资，购置房屋，特别是对于那些用父母给钱全额购买的房产，最好不是一次性赠与。在办理借款手续时，该借款必须是真实的，单纯的借条还不是完全的证据，还必须有偿还本金和利息的记录。在这种情况下，离婚夫妻仍可均分还贷及增值部分。三是通过人寿保险保单，信托等方式而非房产，现金等方式转移财产, 比如将孩子作为自己保单的受益人, 父母在有生之年随时有权改变受益人, 通常通过父母人寿保险赔偿取得的资产不属于婚后的共同财产，在离婚时不属于分割的范围。
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