华人夫妻超$600万元收入未申报 CRA罚款最高达50%

片儿刀

在卑诗省被指控涉及最大规模洗钱行动的案件中，加拿大税务法庭已驳回两名相关人士对超过600万元未申报收入的上诉，罚款最高可达未申报税额的50%。
3 h, B$ N4 t5 I; L5 b


涉案人士Paul King Jin及其妻子Xiaoqi（Apple）Wei曾就加拿大税务局对其“未申报”收入的重新评估提出上诉。
) z* U9 L1 V3 K! D: X- J
CRA表示，这些收入来源包括一个高利贷业务（利率高达每周10%）、一家现已出售的按摩院，以及一笔房地产交易。
/ @& Q6 \9 ]  v* C7 G' `9 q! ?
1 V1 @- ]8 x8 D& A9 ^9 R/ MPostmedia获得的判决书显示，法庭最终驳回两人的上诉，部分原因是他们在去年未出席听证会。

CRA请求法庭驳回上诉，税务法庭法官David Spiro以Jin与Wei“未积极推进上诉程序”为由，正式裁定驳回。

* V1 }  N/ N4 g! ]相比之下，税务法庭允许Caixuan Qin及已停业的列治文地下钱庄Silver International的上诉，并将他们的案件发回国家税务部长进行重新审议。
% p& r+ a9 g6 |: [4 x# R/ I
/ S) J0 |9 g  o2 e& f出于隐私原因，CRA未透露下一步是否会向Jin与Wei追讨税款与罚款。

CRA在法庭文件中指控Jin与Wei在报税中作出虚假陈述或故意遗漏收入，尤其未申报来自高利贷业务的收入。
4 u" w# ?% _  L% v! X9 a
: T% E) k" X8 A$ V6 Y" C% H文件中写道：“这些虚假陈述或遗漏是有意识做出的，或发生在构成重大过失的情境下。”

在未申报的收入部分，CRA指出，Jin于2009年至2015年间未申报的收入达362万元，而Wei在2012年至2015年间未申报的收入为276万元。

4 |+ D8 M' B# u& Z同一时期内，Jin报称的总收入仅为26.9万元，年均不足4万元；Wei则总共仅申报了69,301元，其中2013年更仅报1元。

四名当事人均辩称，CRA用于重新评估税务的资讯来自2015年皇家骑警（RCMP）一项失败的洗钱调查，侵犯了他们的《权利与自由宪章》权利。

7 G% c! ^+ P0 @' s# P  Z在上述人士中，只有Qin因该调查被提出刑事指控，但相关控罪已于2018年被中止。
+ M9 X! ?! f3 _: ]- o0 p
如果CRA进一步采取行动，依据规定，“重大过失”罚款最高可达未申报税额的50%。
# d5 ?- [5 K- @5 t% j: `7 j
6 m* {# O, O2 t2 Z该案仍在持续受到关注，被视为BC省近年来最具影响力的洗钱案件之一。