2025 年纳税季 加拿大人报税前必知信息

片儿刀

加拿大的纳税季现在正式开始有一些关键变化，可能会影响加拿大人的钱包。从周一开始，加拿大人可以在网上提交所得税和福利申报表。

加拿大税务局表示，去年收到超过 3,300 万份退税单，并发放了超过 1,900 万份退款，平均金额为 2,294 加元。
. {# k8 t+ V3 G& v) F% `
截止日期是什么时候？

大多数个人申报和缴纳税款的截止日期是 4 月 30 日，逾期将面临罚款和利息。

3 H0 S* ~: H* v# A根据加拿大税务局的规定，自雇加拿大人必须在 6 月 16 日之前提交纳税申报表，但任何欠款都应在 4 月 30 日之前支付，以避免产生利息。

9 L5 v7 a2 t) j) k) V3 ~新的税级
1 g! @. h' D' d. O
% y& ~' p: D/ r1 k( R+ d0 o1 Y为应对通货膨胀，联邦所得税等级将上调 2.7%。在此之前，2024 年的增幅为 4.7%。

到 2025 年，收入在 57,375 加元以下的，联邦税为 15%；收入在 57,375.01 加元至 114,750 加元之间的，联邦税为 20.5%；收入在 114,750.01 加元至 177,882 加元之间的，联邦税为 26%。收入在 177,882.01 加元至 253,414 加元之间的收入税率为 29%，收入超过该金额的部分则按 33% 征税。
$ H4 t+ }8 h4 d' p! }& P! d9 l
此外，各省和地区使用自己的个人收入水平来计算税率。

RRSP、CPP 和 TSFA
6 u1 e- I& D/ H/ l
注册退休储蓄计划（RRSP）的缴款限额已从前一年的 31,560 加元增加到 2025 纳税年度的 32,490 加元。最高养老金收入和缴款也有所增加。

/ C( W5 W! p, I+ E" l* h3 _2025 年的年度最高退休金收入 (YMPE) 将为 71,300 加元，高于上一年的 68,500 加元。
" o9 a! e5 J  N; i! J: Z/ H
雇员和雇主的加拿大养老金计划的最高缴费额已从 2024 年的 3,867.50 加元增加到 4,034.10 加元。但 2025 年的缴费率保持不变，为 5.95%。
# |  _. Z. G8 V$ }2 q
根据加拿大税务局的数据，自雇人士的 CPP 缴费率保持在 11.90%，最高缴费额将为 8,068.20 加元，高于 2024 年的 7,735.00 加元 。
# U& H' I2 c! `7 L9 d" G& \0 S+ }
经过两次连续上调后，免税储蓄账户（TFSA）的供款空间将保持不变，仍为7000加元。
3 M5 L. `9 i* `
  W2 K& _/ |3 e" B  xBPA 和 EI
8 Q  D4 z( N! Q2 Q/ H# @
对于 2025 纳税年度，基本个人所得税额 (BPA)（您无需缴纳联邦所得税）在 14,538 加元至 16,129 加元之间，具体取决于您的总收入。

这比 2024 年的数字有所上升，当时的数字在 14,256 加元到 15,705 加元之间。收入较低的人可以享受更高的基本个人税收抵免。
" j9 o$ F5 h* _. w  o/ b4 I4 p
- v+ s, x- A2 L8 Y9 D至于就业保险（EI），最高可保收入已从63,200加元增加到65,700加元。
- F/ O/ ^* A- K
9 ^5 w% h' E5 N6 g到 2025 年，员工需支付的最高年度 EI 保费为 1,077.48 加元，高于 2024 年的 1,049.12 加元。每周 EI 福利最高金额也从 668 加元上涨至 695 加元。

+ C! ^- I1 `0 c! e. o, tCRA网站更新

针对2025年的纳税季，加拿大税务局对其网站做了一些更新。
; M6 |0 X7 s* n5 e  H7 n4 o1 F
该联邦税务机构上个月表示 ，他们已经“简化了登录流程，只需一次登录即可更轻松地访问‘我的帐户’、‘我的企业帐户’和‘代表客户’门户”。

+ D1 f5 r  s9 O0 M0 u" aCRA 帐户持有人现在只需单击一下即可访问“我的帐户”、“我的企业帐户”和“代表客户”中的所有服务，而无需像以前那样单独登录。
6 n' V, `2 [' C# j# G) b
CRA 还推出了新的文档验证服务和在线聊天功能，让“我的帐户”用户遇到任何问题时都可以与 CRA 代理联系。
+ {" G( o' Q4 }$ U5 z
自动报税
( \) h. E; c3 J" H
0 Q7 f  l, X8 T; n9 o3 v6 U6 K今年将有超过 200 万加拿大人能够自动报税。
; P8 x1 Y- u+ P* E4 G' W
加拿大税务局表示，本纳税季将向更多加拿大人开放SimpleFile 电话服务，同时首次为近年来已报税的人们提供数字化选项。

/ z% a# \. d8 X  g" c4 t资本利得税
' K" d) N; ^2 |" X+ z
) V* U1 v3 M3 ]0 S) Y$ F至少目前，加拿大人不必担心资本利得税的变化。上个月，联邦政府宣布推迟提高资本利得税纳入税率的计划。
- V5 q9 `% y" p# l9 x& G
计划中的资本利得税纳入税率上调要到 2026 年 1 月 1 日才会实施，从而将原定的 2024 年 6 月 25 日日期推迟。

% b2 @% d& v- u# Z* a加拿大税务局表示，正在努力更新其系统以反映目前 50% 的纳入率，但此次更新可能无法在周一网上申报开放时及时完成。

* r1 @( C8 T. D* }加拿大税务局在其网站上表示： “如果您受到这种情况的影响，您可以等到未来几周更新完成后再提交所得税和福利申报表，以避免处理延迟。”
: X  x  ~  s3 R" m3 N
零工工作者

7 y: L1 [! |3 \在家工作的人应该深入挖掘，以确保他们获得尽可能多的税收抵免和福利，以减少他们的税单或增加他们的退税。零工工人，尤其是刚到加拿大的零工工人，应该尝试熟悉税法。低收入零工工人还可以从税务诊所获得免费的税务建议。