有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
: C) x. E# h# q# ?, p1 V, `
2. 报税经常用到的表格

T4(雇佣收入)
6 w9 K8 H8 |0 C. p
Employer''s name(雇主名字)
) O# X# u4 V! M2 h+ v: r
( I1 T) q1 f2 n7 k7 N! {4 U- X14 Employment Income (工资收入)
$ D+ I$ E/ B8 ^- c
7 \/ R( Q+ A' s) j/ N1 H) ^6 p$ b16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
1 w  H% f7 |& y5 d: `
18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

, A; @3 s. g1 l! s7 z5 L- |22 Income Tax Deducted (所交税)

0 c. z" ?4 Z) W5 m24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)

20 self-employed commission (自雇收入)
5 o3 w2 A+ }* a- z8 b6 _1 _  S: i
8 o) T& [) i& @; W22 income tax deducted (所交税)

7 {+ S$ S5 G; z- v8 t: c28 other income (其他收入)
* J: }- y. X. M+ M" {* Z$ t9 \0 o
. W9 G- U* D. h" v/ v8 jT4E(EI收入)
- Y( u& D0 v( @* G9 f
14 total benefit paid(所有福利所得)

15 regular and other benefits (一般和其他福利)

/ |; G/ M# x! h  T6 y( {1 ]17 employer/support measures(雇主支持)
8 y# z1 x  S% d) |* w
20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
( |; W$ \) M7 s( h
0 G/ z' G2 o3 F8 x" W0 r# U21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
! {+ |2 L8 u, l; z8 R* G9 T2 G, _
22 income tax deducted(所交税)
" S- L8 R' i' F2 l
' d# e- {. k) ]( D8 N- ]" JT2202A(学费单)

eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
" ~% L  i6 k, E4 V' V) H  L
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
+ Z6 @. V1 Z, \% c& c" Q- q
number of full-time months(C) (多少个月全职读书)

unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
( q7 k% j- j9 I+ |5 H# A! Q
7 V' k8 z9 o0 F3 T5 h0 y9 X3 y) ROntario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
% U" t7 w  s+ c2 x$ n3 [3 K7 \8 ^
注解：T2202A

符合申请学费金额的条件有：

1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

  L: E- k$ ]! c2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

3. 纳税人必须年满16岁
. ^& s1 C8 a+ X: o& u
9 ^2 D6 p. W% Y4. 纳税人所交的学费大于100刀

5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
7 z7 T/ s+ t7 Q  {
3 y# `8 H7 K! c1 ]* [各类专上院校T2202A的下载页面：
* v  M. v0 G( J0 ~% U+ O
9 b1 O; q+ ?  n8 }3 T* T& ]York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
' s7 ]  e7 J% P; `
9 J. O3 P6 Z4 |$ {# y& i! RUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm

Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
4 M+ x: f# V$ ]
George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

T5(利息收入)
+ A6 w4 q  {6 K9 H' D2 [
' R8 J  ?( ?$ Y11 Taxable amount of dividends(分红收入)
2 {. l4 ?0 y4 t+ d) ~; e
7 o% ^) Y/ N6 ~) A0 v13 Interest from Canadian sources(利息收入)

18 capital gain dividends(投资分红收入)  

' b- s7 l  Q' h$ A9 C* C& P14 other income Canadian sources(其他收入)

5 U/ E. X- z: f; WT3(信贷收入)
1 v, ~# W. [% e( i; E7 D" s  ~
! G& M/ i) f* F% Y$ C# d& Y0 `32 taxable amount of dividends(分红收入)

& z& [$ }) j! Z1 [6 g4 X1 X21 capital gains(投资收入)

8 O' T; M8 `6 r1 H9 k; ~' g' FT5007(社会救济金)
% R  E7 Y2 H# E$ C5 e
: A' F& M4 }3 p$ @+ Z# X5 h10 救济金总额
* ^& v6 W* e* r, n4 ?
5 U# I" B( `, A, I4 xRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

10 福利金总金额

% U  K0 r8 z0 aRRSP
0 m9 a& ?/ u8 ~3 J( r4 ^
$ c4 P6 v4 K9 r, b& `& @! rRRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)

contribution amount(RRSP投入数额)
" v) Z% ?2 i: S' c" B
关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
* t: }* i" c- h: P4 ]# H
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
9 l7 Q7 a5 U3 w+ e6 P& I
- P: W1 Y1 c2 c8 K2 P( U可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。

/ {8 W% x+ j: H% BFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)

  B! R, B0 k% m9 J3 L( o可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
  L3 j* F& l" S6 t; C
! Y" |% |' x0 |& BStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格

# M# E  z# M- h- Haddress of property(房屋地址)
! f* ?: Y& e% @1 E" Q
gross rents income(房租收入)
, G8 c3 }( x! x
personal rate(自用百分率)

* v( i' `$ S+ i! k5 K/ {' w注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
9 m/ ?0 K" ^& _' n/ ]0 j
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

! O7 @# m. ]9 k9 U expenses(房屋开销)
. v6 p; s: B4 R! ?! M
- q- ]& l" o% }-advertising(广告)

-insurance(保险)

-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

-office expenses(办公费用)
" v5 G& c/ o. i1 ]
9 W( l3 H1 E/ [) c4 m( W! a-professional fees(专业人士费用)

3 c' B- c" s) }2 w& ?-property taxes(物业税)

; ~9 T1 N! t; g7 j: |4 ]; A7 V! f-salaries(雇佣费用)

2 [$ j) M3 A% Q2 B+ J-utilities(水电费用)

-other expenses(其它费用)

Self-employment –自雇
* Y  j  \# m1 U% B
your name(你的名字)

: X5 k" o( _% b% i& K-time from: to (从什么时间到什么时间)

( ]: ~# q2 F& S1 F3 L-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
( l8 i0 [/ a6 s* t  v
-business name(商业名称)
, L0 D( s0 {! b4 W
0 s; Z+ }# j3 [4 l-main commodity(主要产品)

-business address(公司地址)

( a4 b, M9 n' U9 `$ g-business number(联系电话)

Income

: n* ^# ~& F2 E) ?-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

$ @. F' c5 w! Q6 O' h1 O-GST/HST
' G6 e3 W; d" O6 i
/ o8 i1 m& v' \# T% U9 Eand PST
2 K/ B8 q$ c4 A% R4 E
-returns, allowance(补助)
* c5 H2 i2 h- B) Z
-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)

-other income(其他收入)

-opening inventory(开始时的储备)
& ~; m  t" V6 z
5 [% m! v" x( ~$ z4 S+ M  W-purchase during the year(当年购买得产品)
6 s" ^7 Q( g/ Y$ F" r9 J* i2 c
: k" p  M8 g+ b0 j0 a-subcontracts(转包契约)
' h7 l' E3 y- S6 M& d% I( k- V
  U: c5 Q* ^; B. g-direct wage costs(直接工资费用)

-other cost ,specify(其它费用)
% {5 }) L: D: y3 _: r. d
-closing inventory(结束时的储备)
4 I& d" q! g4 T4 i! ^7 r
( c0 t, i6 C( {) v/ v- o( xExpenses
! U3 A6 _9 V; I, I' q. S
-advertising(广告)
/ Y' h- Z% T! y+ |/ p, U" J
-bad debts(坏账)
  k  U+ r: ?" n. F$ j
-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
0 n% B1 T, p4 ^2 N% i, u; g& {
-delivery, freight, and express(搬运费用)
7 k# s$ T8 B/ R" v( E
-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
7 p' r8 D1 R% b. h
-insurance(保险费)

-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

1 w) t  t7 u9 }. o& Z-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
6 Z* ^1 D7 F% W6 Q3 {6 n8 d
4 P$ o7 A" O, o: `-office expenses(办公室费用)

% [3 v9 s+ d  I; `' I/ F, s-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

-property taxes(物业税)
9 w. S7 z' a: Y2 c# `' v" r, y2 F& S
' a6 |7 J# X% l$ E; s7 B1 B-rent(租金)

& I: j7 `+ l" Z-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

-travel(旅游费用)
, S6 v8 }9 ]  F% `
* R/ ?* G$ n) x% U, \-telephone and utilities(电话,水电)
, o% f% N1 ^% _
-other expenses(其它费用)
; e/ w% i9 k5 @6 T' X
Business use of home expenses-商业用房
8 I" w- O' y  n
" x" n7 s2 p2 k7 U-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
7 ~1 |0 r7 p% J
$ Q4 X1 I/ a# D-total area or rooms in the room(房屋总面积)
1 ^4 U1 o: e; ~/ i
1 B9 v# A& V8 J6 i- P9 P-heat(供热费用)

/ P7 y! j% x4 Q' N, h-electricity(电费)

-insurance(保险)

-maintenance(保持费用)
* F; l5 ^/ w" V/ f2 d& e
-mortgage interest(按揭贷款利息)
" |- g6 O9 O/ J* s0 f
-property taxes(物业税)

-other expense(其它费用)

' }9 D  v7 _; s9 a3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
& L5 H  i( ]' }# B. m
% k: J: I$ }/ @- o4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
0 F/ a; @- c7 Q
5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
2 T+ A/ C; U) D, V+ v9 v
6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

6 l8 p. R  v% x8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
2 w. R( Q+ _+ s# M
" z$ l" U0 |8 s+ S: e电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

( Z% u% x( y- b# l! Y1 K) w点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
1 o& V( O+ e- M, e$ Y' P+ a  J- O
2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

9 [: l- |; P8 O' J: _. @& s
好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？