有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格

T4(雇佣收入)
5 j5 X6 S7 {% ]6 L
. [* ]5 f; P: N0 M- j% q% W* V5 EEmployer''s name(雇主名字)

$ W  q, }$ c/ ?3 a3 ^14 Employment Income (工资收入)

16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
. H( S0 ^  c1 e" r0 w5 q9 h9 C8 X
18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

22 Income Tax Deducted (所交税)
7 J- T9 @8 r- i. L" [, K) M
+ o, o* R/ h, |7 J: s, a24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)

5 c' `. k1 [2 Q* `4 t20 self-employed commission (自雇收入)
4 R8 f- W! a: R6 P" Q
22 income tax deducted (所交税)
9 L/ z' k) s3 P* m( w/ J2 t
0 F/ n+ }5 Y! W, A* O& O28 other income (其他收入)
( K% |/ N" }8 I- V! i, D. Y7 n4 M
T4E(EI收入)

1 L) @- q" c" \; w14 total benefit paid(所有福利所得)
+ n- c1 j  J' H
4 A1 [+ h+ k9 d7 _  \8 S; e15 regular and other benefits (一般和其他福利)

- D% D/ L" O, O# |17 employer/support measures(雇主支持)

9 O  W% S5 O4 L/ _7 c& s20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
4 {& o+ I+ M: D  X8 S. ^, R- h
" E/ Y& Z$ F3 f# r21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
4 [  k& C% o3 _: Q6 Y
22 income tax deducted(所交税)
6 v" u1 q) ~. J/ a) W
T2202A(学费单)
/ g: E" q+ I' d6 E+ B
eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)

number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

number of full-time months(C) (多少个月全职读书)
4 l0 T: w# q! I8 U9 u1 \3 L2 B1 W
8 Y/ R% c, P* `0 h/ M# y; bunused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
+ g! \$ H0 A9 ?+ P3 E. C! R
7 s  @* I7 _) ]" g1 \. N4 Q3 [: S. U2 x注解：T2202A
, u: @3 k9 M7 d) l/ |* F+ H) k" ^
6 C- F& W5 q$ `符合申请学费金额的条件有：

1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
( h' j, ?9 W# S/ _) ?0 b% x4 x
$ o3 O6 N# b1 z" U2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

3. 纳税人必须年满16岁
. w+ ]1 Q7 X9 o5 V# A5 i9 _
4. 纳税人所交的学费大于100刀

5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。

各类专上院校T2202A的下载页面：

; p0 M4 |9 S- @: P9 ^York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
; u; ^( {( ?: @. T) p7 [
) k/ X8 ]* m0 A9 uUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm

8 F5 n7 J2 \/ k" {+ pWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
* S4 r0 i+ D. U/ c8 k& p% L* E
# f# J# ~% {) q% u- ESeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

7 w  M0 x1 Y3 j' vCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
! F  n% T. L3 g1 {
5 M  R, n, v/ [4 ?5 nGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
8 ?. ?$ |- j5 @  @( _! h
T5(利息收入)

1 _( g( e- `! S# G5 w8 e11 Taxable amount of dividends(分红收入)
) b; @8 v6 o; ]0 E  W, m' \
/ V4 U, B- {& G$ n& ^13 Interest from Canadian sources(利息收入)

18 capital gain dividends(投资分红收入)  

9 M5 t4 Z' P2 e1 V8 w6 u" x, }$ {14 other income Canadian sources(其他收入)
" N, A1 t% l% E
5 }- h" F5 ?- T/ u& Y# o; t) FT3(信贷收入)
, b% G. Z8 b1 {  O: \
+ K* t1 n& i( U/ h" }: g2 z/ A! r32 taxable amount of dividends(分红收入)
5 H: }1 F; j; q! S2 [
21 capital gains(投资收入)
! [( M* f$ N: M; \% t
& d( w" W! [3 w, u' s( Y( BT5007(社会救济金)

10 救济金总额
# l' B/ |) ^& h; V" B- ~% p
, R6 @- m& ~7 w, j4 m) ^- pRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

10 福利金总金额

RRSP

RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
- c7 F9 x& x- W
' i4 H1 ^/ N3 U& Qcontribution amount(RRSP投入数额)

关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
# U0 ~' F6 c) u4 w+ ?
0 c4 u6 H: l) s" @. r4 b/ h可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
8 _' S: f" n7 W+ N4 C
- c4 y3 u% ?8 DFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
' Z, m3 @; \" b, O: I9 U) n* g
可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
0 Z% l, G+ Q; q! P3 O/ w) F
Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格

) _9 t/ @4 z$ q% R# ~3 raddress of property(房屋地址)

gross rents income(房租收入)
. s$ a; x: e& Y: W* c$ A( E
personal rate(自用百分率)

$ g7 i! p+ F, X; B8 u; V注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

expenses(房屋开销)

-advertising(广告)
: q; `  x( B+ ~) O
) F- W* n  T: @! _: a( ~-insurance(保险)

-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

-office expenses(办公费用)

- w- N% t! H9 P! F2 {-professional fees(专业人士费用)
4 T3 z. \6 Q( T6 N# R7 F
7 G9 I' m1 i' Q. `( v. a-property taxes(物业税)

3 b9 a+ C$ ]& K6 i/ g' f; j6 i-salaries(雇佣费用)

-utilities(水电费用)

-other expenses(其它费用)

Self-employment –自雇

your name(你的名字)
% D  d. a9 s+ v# \& ?" S
. a2 P/ J1 E* G4 L' {-time from: to (从什么时间到什么时间)

. \( D" W1 }5 b* F0 \-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
2 u" e% N6 ?1 p/ d' z; ?( w+ A  t
5 Q( E- N5 I/ Y! K3 {-business name(商业名称)

-main commodity(主要产品)
) N, b1 C1 {- Z  E  d% R
% m6 a: y; W1 z-business address(公司地址)

* `5 }: w$ |3 d-business number(联系电话)

+ T4 Y$ I' I4 ^! HIncome

2 M( X+ f# l# N8 K% d* U4 ^-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST
8 E6 @. q. {# S
! b$ e$ c( w, iand PST

' J' q8 D+ x5 s4 D+ p. B- f. y$ ]1 _-returns, allowance(补助)
5 g7 h2 ~! y5 W2 t
6 i) m4 g1 o  S: q+ p4 t  A. H4 I-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
( b* {8 U: H) Z: l- Z, [
1 v3 v2 o( h/ a5 Z$ ^/ @-other income(其他收入)
& o/ b$ L& s' @! t
7 @" ~) O9 b, k/ @-opening inventory(开始时的储备)

-purchase during the year(当年购买得产品)
5 U( a" S* e# P4 f+ z! m/ y
% e1 L) i" ]6 d$ u-subcontracts(转包契约)
/ h6 s/ F: `8 t* T5 ^4 i/ Q+ y
+ x( D: b2 Z3 q: }4 N# J% v2 r; M-direct wage costs(直接工资费用)

! F  ]& T( K7 X, G1 e, T-other cost ,specify(其它费用)
! l" \4 e7 e+ c
-closing inventory(结束时的储备)

Expenses

-advertising(广告)

9 s( s' H0 V. I; L3 P6 ~% C-bad debts(坏账)
, V% s" g5 E* |4 |
  n7 J- E% [, u! d7 [-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
8 `- i% O* |6 i$ w  |4 o3 I
-delivery, freight, and express(搬运费用)

-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

-insurance(保险费)

-interest(利息)

, E7 B7 E. _! q3 h; M0 T( G9 A0 v-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

-office expenses(办公室费用)

-supplies(支持费用)
( m/ N8 R0 Z  s, ^# \
$ ]8 K$ y3 ^" x, ?  v-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

-property taxes(物业税)

-rent(租金)

  x3 a, ]1 T. ]/ F6 \-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

-travel(旅游费用)

-telephone and utilities(电话,水电)
; [  p+ Z: S7 [8 G+ O. c
-other expenses(其它费用)
; S3 Y9 E7 b2 z' S
5 M3 w( U# q' P; o2 R; R% D( qBusiness use of home expenses-商业用房
# Z$ J$ s$ S, x9 h
-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

-total area or rooms in the room(房屋总面积)
+ r+ g& ?1 u5 h6 V% ^, U
: n1 z3 y' G( a3 D' ]& @-heat(供热费用)
+ B& l) S- o1 Q
8 F) B9 K7 i  c2 Y- v& O' j-electricity(电费)
% m+ t0 {7 ~7 P
. F5 N5 E" s1 w& a7 Z. B# Z4 L-insurance(保险)
! M$ S; K* w5 `, ?: _, \/ Y
% ~( a' t; ~9 X6 d-maintenance(保持费用)
$ B1 k$ w9 f  s4 E
-mortgage interest(按揭贷款利息)
. n4 d" N' P3 X/ j# ^
-property taxes(物业税)
& \# h( s, r3 J1 g4 m# P7 U: r
-other expense(其它费用)
% \" ?" \  P$ k3 n$ s  i
3 B8 e/ _5 q% K8 ?* W/ k% O1 P3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

9 i) F7 C1 W6 z$ }+ S1 D) Q4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。

5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

2 @8 ]9 i& D5 Y; I9 q) x 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

: ]* b' q5 @8 |5 ], ?4 M9 }' t  c4 V- L7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
' P, i2 x3 x- p" I+ {. c* Y
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

/ b3 z# [' u" h( `1 j6 c10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
" |- y- s7 |0 ]/ B6 x
11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
* J8 p' H' @7 u6 H* p
5 N4 a9 \4 O8 S8 r8 ^2 G电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
2 p; R9 L) K8 u% ~4 P5 o
0 k/ P5 y5 u6 R" M点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

1 p2 N% x* j% u$ R) W
好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？