有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
* e3 n1 f* U( E
* d8 Q, h3 c5 C/ [/ c' i2. 报税经常用到的表格

T4(雇佣收入)
& v) C; K7 j' Z! o& e- H0 K
Employer''s name(雇主名字)

6 M9 H# H  L$ ?; N% |) V14 Employment Income (工资收入)

8 H8 ]+ r$ U7 Z$ g/ f16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

% V+ g. C( Y; t6 f  _' B0 |6 T, B22 Income Tax Deducted (所交税)
$ H- a8 e: o' C9 v8 \' C! _
24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

2 ^7 n: i6 z+ k1 L" t' [T4A(自雇收入)

20 self-employed commission (自雇收入)
  c! u" [7 f4 M- d1 q! n+ v
1 Y9 t7 h2 C8 z/ J( S+ `22 income tax deducted (所交税)

28 other income (其他收入)
5 {( \$ W6 V+ H- z
T4E(EI收入)

14 total benefit paid(所有福利所得)

7 B& ?) e. ~! L' ]. F4 N6 q15 regular and other benefits (一般和其他福利)
; @" o! n: p. \8 k! \
17 employer/support measures(雇主支持)

20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

: ~/ Y, q  g+ v* @3 Z21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

22 income tax deducted(所交税)
  h, w4 _5 q2 x- `
T2202A(学费单)
+ d& q- U3 C1 F
  U7 A5 X1 u9 a% v1 \eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)

: F" a/ [. {; v5 ^- G3 ynumber of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

9 w! `  f# @- Y5 ?. C7 ~number of full-time months(C) (多少个月全职读书)
* u7 p7 a& s4 H9 G
! I3 i9 H* Q4 M# \) g( X; w( [unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

0 ?% b; X2 I" HOntario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

! F4 N& F+ m- `3 a) ~; o注解：T2202A

  ]: n/ O9 s2 A! O+ q2 O符合申请学费金额的条件有：

1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
) J& d) r# R& b$ B& ]
2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
7 T( p1 F/ s$ m1 h  W
( T0 [5 y# |, _; {- _3. 纳税人必须年满16岁
0 Y- Z  Z: u+ \3 Q7 o, r' M' T
4. 纳税人所交的学费大于100刀
7 K$ Y8 Z6 K, c  s+ }' T
8 ~6 s& {- ?1 f* p' E2 ^# T5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。

各类专上院校T2202A的下载页面：

York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
, x7 e1 g, h6 R. j
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
- p$ x, `! n2 W7 u9 {4 A
Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
5 F: u# e1 J1 I8 R8 v: R& b
George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
) y( q7 D+ ?5 Q  f- x
: U( _5 L5 N/ ]% z0 ^* u; X% L+ VT5(利息收入)

9 |+ Q+ b/ P5 e2 G. ^# k8 y: l' }11 Taxable amount of dividends(分红收入)
' j( {5 d) f2 T
13 Interest from Canadian sources(利息收入)

18 capital gain dividends(投资分红收入)  

14 other income Canadian sources(其他收入)
0 o$ X/ G1 C( y3 n9 k5 A: v8 R
1 J; s  z4 C5 H2 r4 |0 RT3(信贷收入)
& m$ a" M2 j( M5 N5 S9 g( [7 x
32 taxable amount of dividends(分红收入)

$ _! Y' v' T1 w# H9 f! E% P21 capital gains(投资收入)

0 R% B5 I# i1 T+ A$ OT5007(社会救济金)
6 m7 i. \) ]; a+ D. `/ G& s) y
10 救济金总额
( D2 c& Q2 t; e
RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
2 m( v" B2 P6 [7 ], J5 v
10 福利金总金额
( c1 @" e  m$ [2 U
3 I! i9 h# |( d! \8 J  e  o. vRRSP

% b$ Q6 A, E: q9 ?2 y  G/ e5 CRRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
# A  U# r( a) \- T
contribution amount(RRSP投入数额)
  K7 G8 s0 r' ]! K
# o' k7 b3 g; v5 T3 I7 E8 D关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
' t% B, S" z% g/ B! s7 E  u. y( F
1 Y: V  w/ v- _: gFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)

可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
) L, y9 G  A' N& B4 p% Y- A
Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格

' J1 t; s6 ~# F" ~1 x, Jaddress of property(房屋地址)
2 f! \" f8 e4 h# j0 Z) k
8 g0 o7 H1 z4 L4 r  `; ]  [, R' Rgross rents income(房租收入)
7 K/ c& i- z2 y: @7 W; U
personal rate(自用百分率)
& ?: n% G5 e) Y4 O- X
注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
# z; U7 N8 f. _+ W5 S3 T4 U
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
- `& ?1 J- {9 `9 @1 h
1 K( h/ p8 S1 h4 L) t4 A expenses(房屋开销)

1 Y+ i! \& {: q+ e  ?-advertising(广告)

-insurance(保险)

-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
# Y8 _. r$ }1 U& ?8 ]: R
-office expenses(办公费用)

) o% y9 h3 A0 Q! |  o& N# `" _-professional fees(专业人士费用)

2 j  N  f- `3 f1 M4 M; H-property taxes(物业税)
( X, k' S: o9 ?, V0 n- `
2 D5 Z3 V+ q0 A5 ?# B# C/ ~-salaries(雇佣费用)

-utilities(水电费用)
' j. [4 x. ]" o' f, x  c  H- R
% {9 |4 q; e( ~% K2 T% I+ _. G-other expenses(其它费用)

+ }8 {9 q& }7 N- ISelf-employment –自雇

! w2 k. O8 A/ V9 kyour name(你的名字)

2 L& w& K" @3 @- i- u/ ]) f) n-time from: to (从什么时间到什么时间)

-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
4 j- c! m5 e  R) F, w% @  ], B0 x+ n
-business name(商业名称)
, r5 }+ m* G6 [  u/ c" c
4 Y4 A9 N% Y* P-main commodity(主要产品)
9 V4 s  B( e" \  L: C
3 K0 C+ z( r5 r% j-business address(公司地址)
2 d7 A; W- P5 r+ S2 L+ E
/ h1 V3 L/ C1 c+ B+ Q-business number(联系电话)

7 i* L9 |  Q* k/ V# M6 F) M4 ?Income

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST

% j0 [+ R+ x! n0 l6 qand PST

. Y( i  ]- Y$ t  A  U8 q# g' c-returns, allowance(补助)
" n/ D3 q* b4 p; t3 f: _) d
- D# G0 D& e0 E-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
/ l6 f2 T9 ~( y& x
+ Z4 m1 t; p+ A) ]4 S2 h  t-other income(其他收入)

-opening inventory(开始时的储备)
8 g$ L0 V6 S0 m% r5 O% @  Q( Y' k
-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)

$ b: Y4 [7 q, _! F2 `) Z( k-direct wage costs(直接工资费用)

+ k! ]4 w" }( T+ `-other cost ,specify(其它费用)
; J3 W8 N7 {5 K; f0 I0 s. ?* ]
( v" ^& A" Y% K0 [; R. @-closing inventory(结束时的储备)
. l  N( Q9 O! @  s7 B) M; i
' E$ t: c& R! \3 z' T" HExpenses

-advertising(广告)

-bad debts(坏账)
8 K1 H8 p3 m/ @( p0 r. w
' u% d6 s+ z2 C-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

-delivery, freight, and express(搬运费用)
) a4 z4 B: x1 g, @# _' b
! l* h+ h9 o, @/ z-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
& H3 j/ F# J7 k5 O/ E: `8 p
% X$ a2 `! ?) |8 D8 s2 T, Q, t1 T7 M-insurance(保险费)
: S) y+ {4 @$ p9 t5 i! d
% a# o7 M8 d: k% W- B! |1 I-interest(利息)

. L. J6 F. N* X6 h, }, T% m-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
1 D# e/ T3 C: x4 F$ z
8 f: c) B& g# n4 B" c-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
- z( d. k: |; u0 W6 ~
-office expenses(办公室费用)

1 f1 a% K) m1 B9 c-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

-property taxes(物业税)

' _8 C( q% N/ E5 A-rent(租金)
* c9 u$ ^! a8 h, o3 v: g0 e! I
-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

2 w1 F+ m$ K" _: X-travel(旅游费用)

-telephone and utilities(电话,水电)

-other expenses(其它费用)

, Q2 p# q* D1 |! A5 h. n$ z% eBusiness use of home expenses-商业用房

2 d6 i0 C3 L; {% q- Y# P* D-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

-total area or rooms in the room(房屋总面积)

-heat(供热费用)
+ g4 X8 C& R7 X
1 l. w; l; h0 ]. K" P-electricity(电费)

; L! k2 }. {( F* n' Z-insurance(保险)

, P4 |+ G5 [9 F; M  c-maintenance(保持费用)
" u3 u: V& L4 ^. v7 Z0 }# T% x
: z1 Z2 s4 L2 ]) V# e! L-mortgage interest(按揭贷款利息)

-property taxes(物业税)

-other expense(其它费用)
" I  f" |8 b% s$ n! B" C
3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
3 q: i6 ^( J, r  a+ `$ z! o
5 L1 n0 Q6 u' p1 K# R$ R2 h( W4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
6 ?7 `2 ^  J2 r# d* g
$ c  l4 N. t& e/ m 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
* ~. C+ e8 `6 u" O
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
+ T% [. Q4 b( f. D" ]
8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
" _7 P- K1 v$ Q# c
# f/ c2 k' x" u2 ^2 h5 x& b9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

: q6 Q& u* _2 d& {! O# k! n10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
$ x4 E, `, ^+ ~( b$ y3 s
11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
: h2 r% V( F' U; H* Z2 T
2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？