加拿大TFSA竟变“吃人账户”! 男子超额被连罚3年 还欠税几万刀！

片儿刀

众所周知，加拿大的免税储蓄账户（TFSA）是一项惠民政策，但就在最近，一个案例引起了不少人的关注——
3 l1 v% T3 ~; ]4 L7 \8 E0 \
: a; H% W4 n4 V, P  z% J) J一名加拿大人却因为严苛的超额罚款制度，被税务局连罚了两年！

2 h  m- _3 c) C* J不仅如此，他的账户最后清零了，还欠税数万加元？！

( u) _/ O1 D7 M  z2 K$ t3 N$ e据报道，这个加拿大人是在2017年通过Qtrade开设TFSA账户，主要投资高风险低价股（penny stocks）。
3 g, d% E* {- E. \
/ r& q' V6 o. N/ i; g1 J2018年至2021年间，他累计超额供款22.4万加元，但因为投资亏损，导致账户余额远低于超额部分。  

" U+ ]! N( [5 ?# T这3年间，超额罚款就像雪球一样，越滚越大。
' T. |6 ~, S$ B" ^) Y! A$ l" d7 ^
2018年：超额$131,719，被罚$6,424（误以为是所得税，但未纠正）；
- u4 p2 V0 y* g, L1 o0 C0 ]
2019年：继续超额$70,562，累计罚款$22,086；

2021年：总罚款达$72,552，但账户已无足够资金取出超额部分；
. I+ Q+ l+ A' u% J9 \
: _8 z% n9 Q; G7 d  r最后，他因为无力偿还超额存款，被税务局连罚3年，到现在还欠着几万刀！
$ n6 t; j- f3 N% T$ f
虽然他随后选择上诉，联邦法官也承认这就是"永久性税收陷阱"，却无力推翻处罚。

# H* ^( r7 U2 q* d6 n1 r"即便纳税人努力纠正，亏损导致的资金不足仍会让他们陷入几十年持续缴税的困境。"  

9 D* t; N# J4 j2 D2 a1 i" @8 V0 L6 Z事实上，这个陷阱很多华人也踩过，最常见的“三大踩雷方式”就是——
$ _2 s/ M5 g# B7 U+ Y6 R& J
同一年存取陷阱：纳税人以为取出后可立即补存，但实际上税务局规定  取出额度要等到次年才能使用 。
% k) B8 H7 p5 P6 R
有人在2021年多存了几千刀，结果2024年就被连本带利罚了超$10000

" }" [$ v1 e. c! _9 Y& }第二种就是跨机构转账陷阱，有人会以为将TFSA从A银行转至B银行，能赚更高利息；但实际上，直接转账需要通过"机构间转移"流程，自行提存算新供款。
8 O0 R. E5 K" \; e( q
! M4 M9 m! X7 Z& ~8 W4 t5 }有人因为转存$3万，被视作超额，最后被罚款$3,600。

8 o! L  p- s, n4 i/ S: D最后一种就是过度信任CRA额度显示，CRA官网数据可能出现延迟更新，尤其是年初， 还是建议大家自己记住记录每年供款，预留10%缓冲额度。  
! \8 f+ `( k, ~9 p  m4 q8 W
, D7 n8 ~& R9 Q9 B0 I: G! V7 D6 ~专家提醒大家，若收到CRA罚单，应立即清空并关闭所有TFSA账户（需向CRA提交关闭证明）、提交书面申诉说明错误原因，且证明已及时纠正。

$ s4 g/ w4 C0 m8 a极端情况下，向财政部长提交"Remission Order"，申请特赦，但审批需数年。

/ |- j! F! b7 s0 E, S& {( \- hCRA数据显示，2023年TFSA审计案例激增40%，华人社区成重灾区。税务专家建议：  "TFSA适合长期稳健投资，切勿盲目追高收益或频繁操作。超额后，第一时间取款比申诉更重要。"