2025 年纳税季 加拿大人报税前必知信息

片儿刀

加拿大的纳税季现在正式开始有一些关键变化，可能会影响加拿大人的钱包。从周一开始，加拿大人可以在网上提交所得税和福利申报表。

9 U& D5 G# L6 d" b加拿大税务局表示，去年收到超过 3,300 万份退税单，并发放了超过 1,900 万份退款，平均金额为 2,294 加元。

8 V5 m( m+ r2 S! L截止日期是什么时候？
- \' a$ E( ?- l4 L; i3 G+ f( C
0 {* k9 H0 k$ b1 s+ n5 o大多数个人申报和缴纳税款的截止日期是 4 月 30 日，逾期将面临罚款和利息。
9 F- R) x0 K7 t  \
根据加拿大税务局的规定，自雇加拿大人必须在 6 月 16 日之前提交纳税申报表，但任何欠款都应在 4 月 30 日之前支付，以避免产生利息。
% @3 i6 b, [, Z' Y
新的税级
6 U2 }4 b7 k& w- Y8 u" b
! T# K, B# l, [! T4 Q! ^为应对通货膨胀，联邦所得税等级将上调 2.7%。在此之前，2024 年的增幅为 4.7%。

到 2025 年，收入在 57,375 加元以下的，联邦税为 15%；收入在 57,375.01 加元至 114,750 加元之间的，联邦税为 20.5%；收入在 114,750.01 加元至 177,882 加元之间的，联邦税为 26%。收入在 177,882.01 加元至 253,414 加元之间的收入税率为 29%，收入超过该金额的部分则按 33% 征税。

此外，各省和地区使用自己的个人收入水平来计算税率。

RRSP、CPP 和 TSFA

注册退休储蓄计划（RRSP）的缴款限额已从前一年的 31,560 加元增加到 2025 纳税年度的 32,490 加元。最高养老金收入和缴款也有所增加。

, K0 g4 J* I6 {# ?, c8 ?, C! l2025 年的年度最高退休金收入 (YMPE) 将为 71,300 加元，高于上一年的 68,500 加元。

雇员和雇主的加拿大养老金计划的最高缴费额已从 2024 年的 3,867.50 加元增加到 4,034.10 加元。但 2025 年的缴费率保持不变，为 5.95%。
/ A% A( v  ^( ^
* e- \" V) n$ g$ l) r1 o根据加拿大税务局的数据，自雇人士的 CPP 缴费率保持在 11.90%，最高缴费额将为 8,068.20 加元，高于 2024 年的 7,735.00 加元 。
- \! F5 }# n+ G
经过两次连续上调后，免税储蓄账户（TFSA）的供款空间将保持不变，仍为7000加元。

# Q9 q. t" ^9 J$ @, F' m, UBPA 和 EI
" e( E1 z% q3 M" E7 F/ a8 U
对于 2025 纳税年度，基本个人所得税额 (BPA)（您无需缴纳联邦所得税）在 14,538 加元至 16,129 加元之间，具体取决于您的总收入。
6 L' X7 s* M3 W5 C9 \
这比 2024 年的数字有所上升，当时的数字在 14,256 加元到 15,705 加元之间。收入较低的人可以享受更高的基本个人税收抵免。

至于就业保险（EI），最高可保收入已从63,200加元增加到65,700加元。
$ C4 K8 [0 r# Z/ s0 |0 K# d
到 2025 年，员工需支付的最高年度 EI 保费为 1,077.48 加元，高于 2024 年的 1,049.12 加元。每周 EI 福利最高金额也从 668 加元上涨至 695 加元。

) L& I/ s. f  T8 M5 u' T# n1 T% xCRA网站更新
8 ^# Q! M$ t9 N4 F; Y) Q/ l
针对2025年的纳税季，加拿大税务局对其网站做了一些更新。

该联邦税务机构上个月表示 ，他们已经“简化了登录流程，只需一次登录即可更轻松地访问‘我的帐户’、‘我的企业帐户’和‘代表客户’门户”。

6 m' L+ X# U; ~2 b+ s! `; |% |0 c. ]CRA 帐户持有人现在只需单击一下即可访问“我的帐户”、“我的企业帐户”和“代表客户”中的所有服务，而无需像以前那样单独登录。
# I" x$ z5 u* ?6 P
# K, c# `' R8 _$ l/ k' e( B& Y7 KCRA 还推出了新的文档验证服务和在线聊天功能，让“我的帐户”用户遇到任何问题时都可以与 CRA 代理联系。

0 P! P% {, x$ ?0 S9 T9 O自动报税
/ N9 s7 b  x8 y
今年将有超过 200 万加拿大人能够自动报税。
% X, d& R2 o! C% J/ g/ D  s
: L- P* o/ Q& i5 |6 ^加拿大税务局表示，本纳税季将向更多加拿大人开放SimpleFile 电话服务，同时首次为近年来已报税的人们提供数字化选项。
0 A% Z$ m2 n& I; y2 r6 j
资本利得税
5 Z  t3 j! t$ P& I
+ B! R/ g; m& o" N5 y6 D至少目前，加拿大人不必担心资本利得税的变化。上个月，联邦政府宣布推迟提高资本利得税纳入税率的计划。

计划中的资本利得税纳入税率上调要到 2026 年 1 月 1 日才会实施，从而将原定的 2024 年 6 月 25 日日期推迟。

加拿大税务局表示，正在努力更新其系统以反映目前 50% 的纳入率，但此次更新可能无法在周一网上申报开放时及时完成。

加拿大税务局在其网站上表示： “如果您受到这种情况的影响，您可以等到未来几周更新完成后再提交所得税和福利申报表，以避免处理延迟。”
/ f$ A" d  Y, y' U' K& S; Z- c
3 \7 a+ y7 e5 x$ Q7 k零工工作者
* k" ]2 B; w) _% S5 g
在家工作的人应该深入挖掘，以确保他们获得尽可能多的税收抵免和福利，以减少他们的税单或增加他们的退税。零工工人，尤其是刚到加拿大的零工工人，应该尝试熟悉税法。低收入零工工人还可以从税务诊所获得免费的税务建议。