有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格
: n0 N& }( P3 V2 h8 A
T4(雇佣收入)
: u  Q3 F+ H5 y, z
Employer''s name(雇主名字)
: h% t4 A  U6 L! `  N/ b: J
/ T% F  q2 o: N* F/ n14 Employment Income (工资收入)

6 F4 _5 E- a/ `+ X# n! Z$ I7 c) e16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

, w  i8 `& w& Z7 f18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

22 Income Tax Deducted (所交税)
# n+ B& _" D/ ?! x
24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)
7 C- A6 G* F5 N, V
! t0 W/ h7 {+ M9 U# A& q+ h20 self-employed commission (自雇收入)
/ o- b  X8 s) ^) b
$ u" D4 ]$ N- k3 J22 income tax deducted (所交税)

28 other income (其他收入)

& A; g. L" b0 @. _* ?0 ZT4E(EI收入)
( S$ l2 O( F+ D8 F; I
5 n) z' D; B9 M7 _( m5 M3 n# n14 total benefit paid(所有福利所得)
: l% m/ O8 ~9 |% [8 P+ ]- Z
, X5 `5 n- z, F9 U: p15 regular and other benefits (一般和其他福利)
& g, v+ S" t) h! i  {/ L) H/ t% H
3 Z8 Z; g, U9 T9 H1 B# I5 Z, j$ D17 employer/support measures(雇主支持)
+ p3 X" l! D( Q0 g7 K8 ^
20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
- ?( d: M2 Z& z7 Z: C, w
21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

+ J* a' q8 f( h/ @22 income tax deducted(所交税)

T2202A(学费单)
# ]/ N7 K0 }8 g' d* p3 H  Y
eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
$ h& Q$ L; ]. M0 e* M
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

number of full-time months(C) (多少个月全职读书)

) K% O8 s5 Y' w$ I! o! f* ^unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

; J( Z; o7 v: p+ ^- A# i6 vOntario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
0 R- q/ G, {- ]+ a8 o$ [, B3 V
注解：T2202A
- p8 G( m7 U+ z% ~+ i# e! F
5 I4 k: s: |2 M符合申请学费金额的条件有：
% I& A) T7 \% R# Q
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

: p4 K7 k! t6 P; e* _8 y2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

1 ]' i3 c! o: p# u& z3. 纳税人必须年满16岁
( d3 Z2 G; M  {2 o
- U+ z) y/ p! K2 Z5 j4. 纳税人所交的学费大于100刀
: ^; W6 @" x; P! M$ o1 l
/ v' N& u6 f! O7 @: D! S# i/ m5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
' N! S! w6 U$ ]% B
6 ?- }1 @& Y7 V% r$ F各类专上院校T2202A的下载页面：
* E1 [4 o4 x2 B" X" {% _/ s9 c9 h. J
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
% f$ i4 `# |7 |& h$ e; ?6 _
University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm

Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
2 d9 f7 H3 [  @4 y
2 _: x; c) n+ x0 ^! p! D" kCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

3 \' I1 b3 @! e! E. `George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
) W* R! n; C' h: ]# Z# K
T5(利息收入)
7 G* S% T3 _2 Q( k$ f7 J8 u; I. D
11 Taxable amount of dividends(分红收入)

+ V; a$ ~, P. j* c3 Q13 Interest from Canadian sources(利息收入)

( z+ r9 z7 O8 |% C' a# |  ~$ i18 capital gain dividends(投资分红收入)  
0 ]4 B+ P9 K. Y0 C
9 }5 _/ m! D8 O3 H5 k: _& n14 other income Canadian sources(其他收入)
5 n/ c( i; B* u6 t- g
' _  k# K) t/ xT3(信贷收入)

7 p; `: b' l7 O7 ]9 i* U32 taxable amount of dividends(分红收入)
5 [1 A0 e# V* ]/ C! y
) y( z. t* \3 }21 capital gains(投资收入)
3 |! l( \( x$ u3 Z3 `6 a$ K, u
T5007(社会救济金)
% P. c$ j2 ?! `( o) y
10 救济金总额
2 ]- m6 a5 }. c; S
RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

' ?. R1 ]" q0 ]; H10 福利金总金额

RRSP
3 l4 K4 T8 {1 A1 U
$ v$ ^  I6 H  d1 N* a! aRRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)

contribution amount(RRSP投入数额)

+ w* L8 N8 z9 ~0 k/ |关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
3 s- O4 V3 ?' u; a3 \' w6 b' j  n
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
: s$ U7 E+ K% Y& k: S: k
可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
& G: R2 g0 f" p7 K8 ?& b" W
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
0 ?9 T4 m+ S5 D( j, K0 w3 x
( W% Q* Q5 N; s; N+ l$ k可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
: N- s$ p  D$ ]$ E. A9 }5 C% S
& }9 _1 _* S# j& z: a" {Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格

address of property(房屋地址)

# y$ H: |) j5 B6 l( i/ Xgross rents income(房租收入)
. X2 B& k- l; o# G
personal rate(自用百分率)

注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
1 A" m. E( \6 [) \
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
) e5 B6 {% k" J/ |8 z2 {+ g
expenses(房屋开销)

-advertising(广告)
6 ^" [  ]  h: q, ~9 T, n$ r8 w, N
1 P7 g5 u- p, h. P6 Z1 C. c; N-insurance(保险)

-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

( {! Y: ^& F3 E; z4 n-office expenses(办公费用)
3 r% C- d' ^! x* D4 m, k  L0 ^0 ~
5 ]: J2 N! d, y& |-professional fees(专业人士费用)
/ ~: E8 O9 B9 D
-property taxes(物业税)

-salaries(雇佣费用)
, e+ m0 X( }3 @0 c6 m. i) m
-utilities(水电费用)

0 T& Q2 b; V2 a' A# m  @-other expenses(其它费用)
3 D# Q2 g' P6 K) m7 d
Self-employment –自雇
. F9 h9 t: K6 Y4 B3 }: G; U; b( q
+ N7 q0 z4 x3 O# a$ }8 Uyour name(你的名字)

- `% i: f- r  U9 Z-time from: to (从什么时间到什么时间)
! f) C3 t; \0 w4 {- I% N
" H: p$ a4 Y4 R* r; ^+ q-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
# U. _: F9 [' J% ]: B& }+ c( R3 Z
-business name(商业名称)
7 D% _8 o/ o* D  m8 ?
-main commodity(主要产品)
( d: }6 Q+ K& b5 K
-business address(公司地址)
' u; F: }7 J" x  \9 m% n
-business number(联系电话)

3 B3 p5 s. r6 mIncome
+ b% L5 R9 q( I" o4 L& O
( r; i( f3 K$ n" s-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
, \* V: ~! c- R* s
. W% K% I7 m! J& ]  z$ d-GST/HST

and PST
; e: S- J4 e$ v5 I* j8 |2 w4 y* u) f
; v: Y* }% x4 C-returns, allowance(补助)
! b- G* [( V. h5 U
-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
) b1 ]# j7 [: _( ~8 Z$ q4 c
-other income(其他收入)
% L+ P2 A4 j% M9 D9 p. W: A
6 x7 J8 E; Q1 E2 R-opening inventory(开始时的储备)

-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)
5 _) O  L1 k$ c# _
' b: o2 x' B5 [5 p6 X-direct wage costs(直接工资费用)
  J( R0 `$ S  [2 T/ d: I
-other cost ,specify(其它费用)

-closing inventory(结束时的储备)

Expenses
; h6 c1 D! x3 t! |% `( L: }
3 E6 c* w, a" t# \0 s* v% V: {5 s-advertising(广告)
2 n) C- u/ ]( I0 B: G
' v0 F4 i4 `" f. b-bad debts(坏账)

-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
# n5 |; L5 I6 O0 B
-delivery, freight, and express(搬运费用)
3 l9 b) L0 b4 @7 S9 `, P' G7 V
-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
+ z: F  R- g1 ]% E) f. h; b
- g( S: C1 \; e-insurance(保险费)

-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

+ r8 d0 n5 v: N4 t! @. ~8 ~5 {-office expenses(办公室费用)

-supplies(支持费用)
4 W4 {$ n" H- C0 Q
1 e+ O3 y  ?5 D-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

# f" J, H8 @/ R% B-property taxes(物业税)
  J! E4 p. q$ t# e, q
" e5 t' P3 u+ y' Z5 s) G1 W( e" R4 Z-rent(租金)

-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

6 p9 J/ Q; y; M/ s2 ^, }  ]5 X-travel(旅游费用)

-telephone and utilities(电话,水电)

! ~/ ?. T7 v- r  e-other expenses(其它费用)
4 G& |0 f" G* K% O
1 @1 V% }/ R. q9 V& OBusiness use of home expenses-商业用房
( x# v: A) p, z8 Z7 p4 u
-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

-total area or rooms in the room(房屋总面积)

# M6 m) |: t0 [) L2 E  V5 O! R4 ?-heat(供热费用)
. z4 s4 l, G! k7 y1 c) K$ b
-electricity(电费)
( Z$ Q% i( |  ^3 I
-insurance(保险)
. a- Q3 ?; ]8 {" ?. T
-maintenance(保持费用)

; t. \8 Z  M6 e, |1 T* a: W/ @-mortgage interest(按揭贷款利息)

% V3 _5 R# r0 L( M: c-property taxes(物业税)

7 M: _" u" z& G* H4 _" u7 J: j-other expense(其它费用)
/ M$ n. _/ l. t- ~& d& A) [# j
3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
7 |: u* @& L2 v4 e; X% U/ K* F/ v& \( K
5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
' Q7 ~- T4 g- ?& X
6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
2 Y1 }, p$ U* c9 F5 |
- z- L# Z  v7 d' b- @" S* p* ?7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
1 A+ b  P/ m3 _- }: B- N1 D
; ?( G* {; t; J. T0 B8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
- }7 N2 {" H3 y. a# N. F& J
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

. H! z5 u) }4 c$ @+ y" D4 S1 M0 k11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

  R' x* j5 M% Z! a1 a8 F* G电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
6 {' Y! Z; T- |- n3 z. u
- J% n5 X: E3 X3 y+ ^  @6 O点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

) c' r/ G+ s, R# q2 U: }# Q+ C好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？