有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

! l6 i- i, e* {3 e% `, O2. 报税经常用到的表格
; Z5 Q1 z5 i) z2 O
6 u/ W# V  q" F' x. W8 vT4(雇佣收入)

0 `. K5 r% b2 TEmployer''s name(雇主名字)
' F( S+ l# T( D8 F
; r0 R( ~+ e6 r* T" [- }& t; [# ?14 Employment Income (工资收入)

16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
( h+ t) l" M: s7 I9 z( i9 P
3 J- H. C( ^$ R22 Income Tax Deducted (所交税)
% |0 ~2 g" v* ?2 _% J7 s
24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
* x8 n7 `/ r; R1 N
T4A(自雇收入)

' T0 f2 G  i* Q, b' h20 self-employed commission (自雇收入)

9 r8 Z) E' m6 K. d3 H, l22 income tax deducted (所交税)

1 t& K2 ?+ P6 s& ]5 Q; c28 other income (其他收入)
8 t8 z6 z6 e- G" m/ O* z
T4E(EI收入)
8 t+ }, o- ~2 a$ w8 h; R( s
14 total benefit paid(所有福利所得)

! _# T9 Z- t  {' i; l( `15 regular and other benefits (一般和其他福利)
) _: s4 ]  l1 I- N3 n
17 employer/support measures(雇主支持)
# c3 Y! `( J  [3 |# m
! ^0 x  e7 u. K( e2 K20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
5 o1 m& N0 w% y) \% c' I
21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

22 income tax deducted(所交税)

T2202A(学费单)
% p- z6 @4 j! b. A
; I& Z3 b( `& X7 @! f5 |. l1 Jeligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
. z$ D; ^8 X+ Q5 f: G% Y, ?
) f3 o% f& N) Bnumber of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
0 p! c! V1 |4 |5 k' s3 D4 N( w
/ m9 _* C" F, O- A6 L0 j; unumber of full-time months(C) (多少个月全职读书)

unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
- R# C3 c, ~% q; Q
1 B( ~/ Y5 K, p) Z8 `Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

, S" T4 E# Z( `( D! H* T注解：T2202A
) k- u, t- Y# P# J) {0 n; H
符合申请学费金额的条件有：
5 n2 V! h2 ^8 r/ ~. S
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
4 K  I: M( Z" f3 P7 v! }/ g3 i
2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

# Q; a5 J) y+ \! z9 Z3. 纳税人必须年满16岁
8 s# H: D$ b# a6 b' s! h, }8 n: b* Y* `
& q$ ^. R% X7 x8 a- @9 n4. 纳税人所交的学费大于100刀

  G3 a9 E6 H4 |, e3 O  O$ ^3 q5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
- x. J" Y" G# U# z  B" V+ y3 G
各类专上院校T2202A的下载页面：

York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
. N' t0 P9 R5 g$ n  v2 U
University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
! {$ M& X& G) k/ U. e0 [
; B) x1 k2 g- u: pWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
+ v$ P9 H/ c) o3 P
, c5 H/ [5 t7 b2 eT5(利息收入)
5 ]8 ~+ {: ]" B8 o
9 W- r( {4 _1 g8 E7 w9 \* h11 Taxable amount of dividends(分红收入)

8 r8 b- M  \9 b! K. X13 Interest from Canadian sources(利息收入)
/ `" J, S3 Y8 r: U! q) p! F
2 O3 S6 S' u+ d  a5 N18 capital gain dividends(投资分红收入)  
/ t% X! G# y6 \. j7 g
" u$ _. Y9 B2 I+ O# ^4 ]. w14 other income Canadian sources(其他收入)

T3(信贷收入)

5 G+ ^9 v: w1 L$ a+ n5 n, @32 taxable amount of dividends(分红收入)

21 capital gains(投资收入)

T5007(社会救济金)
4 Z& f2 ~7 Q1 J! s' k+ r
0 J0 J* j, E- D( `7 H10 救济金总额

: p8 \0 \( h) ]- RRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

2 ]0 Q' ~2 P+ ?# z. L! b10 福利金总金额

. ]9 t; c& Y; R( kRRSP
1 c9 r4 i; j; Q& `( `- t) Q- q6 L
2 Z" @7 D3 v# \0 B3 `: q# n- oRRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
# \* K  n) Q( N
contribution amount(RRSP投入数额)

关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
" L3 \8 W$ M/ E; W0 q4 d$ h
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
) l+ [) s4 X2 c4 Q9 h# F
& V6 c! k, D  w8 K: c' s$ T1 @可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
6 a4 Q8 u0 p2 [7 S9 g# Q* }
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
* T6 o+ H5 x7 N# ~
/ B  }% P, n% W5 \5 n+ Y, ?3 g2 `# O可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

1 _6 W% Y" Z. y- yStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格
! ^5 z* K- Y( [2 M" h3 n6 W
: N0 D' k0 ]' x6 naddress of property(房屋地址)

gross rents income(房租收入)
7 w; m6 T! P# N- W5 a6 h
, P! |: P9 y* {: N( [& Spersonal rate(自用百分率)
9 U% `2 u/ D+ s
+ I, G) i" M, S- v% o9 O: g注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
- v# ]/ ]' X% K; F  M! b& C) e) e
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

expenses(房屋开销)

-advertising(广告)

-insurance(保险)

-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
3 U, M3 E) \4 C- R% L) w0 c& T& j
- ?( g+ `3 [. @5 h-office expenses(办公费用)
' p9 ?! e2 d, x; D1 ?6 V
-professional fees(专业人士费用)

4 B. l$ Z( ?/ L- f6 ?-property taxes(物业税)

0 |: Q$ [# X* `8 |$ }2 I-salaries(雇佣费用)

-utilities(水电费用)

-other expenses(其它费用)
# q7 k' t% z1 K4 {( K, M
6 i  i, x0 g0 v: g# rSelf-employment –自雇

your name(你的名字)
9 t. f) U) Q8 m
0 a( w' x" R9 e5 D-time from: to (从什么时间到什么时间)

-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

1 P2 I4 _: J3 l& t) O-business name(商业名称)
, O: _) W3 r! J8 c1 V% H& D, M
6 K4 ?) k- F' I% {! y3 ^-main commodity(主要产品)
$ e% P+ p6 _* K& W. E- U( I
( a$ a0 ~  ^$ W* A( l% y6 x-business address(公司地址)

, G* J2 X6 N2 {$ J" v, h3 q-business number(联系电话)

Income

2 b) W' @  |8 e0 d-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST

2 q0 b" ^3 A. T% S- nand PST
2 d/ S0 z' C! g) E0 e1 D9 V
3 p! A( x) g& }7 p6 J# v-returns, allowance(补助)

-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)

0 `- p- S6 y. d# ?5 s4 X( ?- ?4 u2 P-other income(其他收入)

-opening inventory(开始时的储备)

: d& F" U" H% k, i-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)
, o. T' n( Z  j  ^8 a
( L0 Y/ S, R& f: F8 M3 X! Z/ |-direct wage costs(直接工资费用)

- ~, ^! Q2 _- g# j/ J; I-other cost ,specify(其它费用)
( O0 H( {# @6 F2 S( e9 q9 e
-closing inventory(结束时的储备)
' f! N) ?  R5 p
" E3 V) \+ H6 O, k, ?# HExpenses
* ~$ ]/ `3 o' }" C. L
-advertising(广告)
; T8 v, t* w. f. X& K6 |
-bad debts(坏账)

-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

0 s2 {# A5 N: I-delivery, freight, and express(搬运费用)

-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

* ^" `5 r  O! I- F% j-insurance(保险费)

9 y5 z8 L, ^  L- ?+ E$ m0 T, O-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

3 a% c0 J1 A& g; ]3 |3 P-office expenses(办公室费用)

' W9 ]1 y/ o( Y/ p! W3 x0 _-supplies(支持费用)

% N) k7 V% q& l6 T3 W; S-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

-property taxes(物业税)
2 Z- X  d5 a" Z
-rent(租金)
0 A7 M2 H5 h: ]
7 h" I9 m7 D/ R-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
9 R+ o7 F9 T+ {8 x4 i% g
% c% M& E! o9 s6 y-travel(旅游费用)

* E9 ^, J  T  F-telephone and utilities(电话,水电)

3 j1 }- F5 C' p' J1 o2 f0 O-other expenses(其它费用)
: ^. F  T+ u' a6 t4 j& N
2 q. L6 {- N3 ]8 T- mBusiness use of home expenses-商业用房

! C- p2 s2 U; `# W, S5 V1 B-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

9 k1 w" k" u/ R, X9 j-total area or rooms in the room(房屋总面积)

- k: l2 d; l. D0 g; J& I-heat(供热费用)

: Q2 g& B* ]+ m; ^/ C5 p( {! v" s- m( Q-electricity(电费)

-insurance(保险)

* N7 g" c; |4 `+ d. r6 ]; r; V2 ^-maintenance(保持费用)

-mortgage interest(按揭贷款利息)

0 ]: ]% S7 w( s) d0 l-property taxes(物业税)
6 E' W& e/ N6 T1 y
- }3 Z+ d& U" k3 }-other expense(其它费用)
; B2 z4 c% x. y
3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
; w: S1 u; i; o! x* k
8 {$ l5 J6 [& }. M* \/ l  c4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
! i5 M. W" ~8 C5 z
5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

0 S4 I  y  Q& h 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

# U) F6 m- X: a" {! a' V3 p7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
# g1 |+ H# B5 H9 K
8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
; c5 c9 A( a$ @9 ?5 E
11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
7 F  ~$ ]8 R' U& A$ C1 R
12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
4 l  ?3 q2 V9 r( s& y
电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
. V" z5 \! i8 X( X5 d
2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

' B% s& N+ t8 y. W
好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？