有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
7 {1 \+ G" M/ |8 s/ C9 o
2. 报税经常用到的表格
* _/ E% V$ S$ K. `9 \7 x' F" I
5 Q0 P! _' L" _0 C4 ?; G6 a2 bT4(雇佣收入)

Employer''s name(雇主名字)

- P7 n, K2 q% o2 q$ n7 p5 K* U4 K14 Employment Income (工资收入)
) }  D; j# ?1 H$ ?+ ?
/ }$ f3 u! l- z# c; |: x5 s16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

5 W( K( _8 B! v: o6 T* E1 W* l18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

22 Income Tax Deducted (所交税)
8 E5 a/ n2 x' O0 \
% C' b! B& Z$ h24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
5 d3 Y1 ?! m1 J; Y
T4A(自雇收入)
% F2 v$ w- \! b) N3 k2 m
20 self-employed commission (自雇收入)

22 income tax deducted (所交税)

( c& D6 C; M/ l28 other income (其他收入)

# o9 C. I# x% XT4E(EI收入)

14 total benefit paid(所有福利所得)
4 D. D+ i3 b- n& g
1 D3 k  y( f$ L  B' B15 regular and other benefits (一般和其他福利)

: Q8 e% Q$ C; Y( e17 employer/support measures(雇主支持)
" W- G4 g9 f6 L( Y5 t* A
20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
3 b! G! j+ k3 w, M$ |3 }
0 e/ f$ H" V/ C% D1 H/ ~& }9 @21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
, a- k2 `8 T, b
+ i5 g+ U3 n5 a1 a) f8 h6 X22 income tax deducted(所交税)
: P3 |% `1 a4 Y" p- \8 ~* m4 ~
  {) c; @  r6 iT2202A(学费单)

. P7 x: M$ q7 L8 d" I  Y  Leligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
2 w3 f, l5 M! i, a* k; X
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

number of full-time months(C) (多少个月全职读书)

unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
, H( ~: t8 u$ s; S
注解：T2202A

符合申请学费金额的条件有：
$ n' y& ~7 d4 P  {
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

- }+ ^5 j4 p* X) {/ [$ r3. 纳税人必须年满16岁
; K. v4 T, k. J* Q5 u0 \& ]. m4 L
4. 纳税人所交的学费大于100刀

5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
' l2 \' A- a9 f* x$ D
: M* b& V& l) Y8 P) b* S9 m各类专上院校T2202A的下载页面：
3 s; p3 W( _  p/ @0 I
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

3 C: D  Z: t; C7 K. ^4 v7 LUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm

Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
+ P, \; D% E6 |: y9 G$ q
Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

2 n! A* a/ F( z. B, pCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
" {, R  ?" J) q1 O
, W" |+ N2 D' RT5(利息收入)
% C- [2 t3 X5 c5 k" h5 u
0 g1 V1 h- n8 Y) ~3 O) y. @  k11 Taxable amount of dividends(分红收入)

13 Interest from Canadian sources(利息收入)
6 E! q% Q5 A$ q+ z4 i5 \
18 capital gain dividends(投资分红收入)  
1 D$ o' t  G5 J% P- E+ a% D  c
14 other income Canadian sources(其他收入)

T3(信贷收入)
1 v, p  }6 P% A8 t9 u# y7 x2 [
32 taxable amount of dividends(分红收入)
4 X/ O+ z9 j2 K$ H! P/ K6 B
21 capital gains(投资收入)
5 [! K; g. w+ @$ ^
' t4 s; _3 ?5 M7 W$ c' WT5007(社会救济金)
9 f0 j3 |! F$ W6 W# v5 a
" \. g$ E. A; I" \! g+ Z10 救济金总额
9 F, W' |6 S8 }- e! r% z
- q2 L2 v# @3 e- \7 bRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
5 |2 J- u9 h8 x2 o$ Y: }8 \
10 福利金总金额
; Y! o: m! |- d( A2 t5 T9 Q
RRSP
  ^0 B. [& z6 Q. ?+ Z( j6 g+ Y- m/ e
+ n' e! N3 c3 Y. P- F( IRRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
) N) C5 @6 Q, @  \
contribution amount(RRSP投入数额)
: J3 V* U0 `8 J( c# Z$ S, c
3 D1 m8 u) Q9 v* d1 q# D关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

# \2 v, j0 {. a% q8 J5 Y) s/ M7 k! l' LStudent loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。

' Y1 j1 a# \# W3 a/ r" CFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
! D, z+ p8 p6 [4 i5 r
可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

  c7 q# I0 @0 z1 h0 DStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格
! a, \* J1 P" h2 ?! e- K
+ z. a+ ~8 o. |address of property(房屋地址)
# y4 J0 L1 `; B; Z3 U" k
gross rents income(房租收入)
% @) _+ O6 K5 U& Q
+ H0 z1 v% s% Q/ Gpersonal rate(自用百分率)
3 g! W5 z3 A' ?3 e) Z2 i) m' W
, \  g  j/ g3 B  \# l/ i- Q注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

expenses(房屋开销)
( g5 @! ~8 ]# Q6 J
) U' j1 X0 v# O8 j-advertising(广告)
/ S" ?1 `) g3 E& z8 _+ v
-insurance(保险)

-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
" y: ]) X6 e5 n5 z* n0 \. e3 e6 B
-office expenses(办公费用)
- M# B/ ^& t9 z) c+ X' x
5 {. O' X- R( `5 @, r+ p; ~-professional fees(专业人士费用)
& N7 ?' M0 G! d7 M& y; n% g$ M# i
-property taxes(物业税)
9 A8 C! o' T0 L. d) ]7 ^
-salaries(雇佣费用)
6 Y% N- ]0 @0 h- R
  |# f9 `6 I4 Z  t4 [" A1 m& G; b# O-utilities(水电费用)

% ~% C' _$ U: N* F8 U; X. K( q-other expenses(其它费用)

+ u4 X; ~4 X, Z) C* U' c" j) dSelf-employment –自雇
) b$ f- D9 W$ Z& n
your name(你的名字)

-time from: to (从什么时间到什么时间)

  w4 v+ V7 Q, \- Z-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

-business name(商业名称)
+ c' |* a7 g/ s( z; C+ }1 P$ V6 q) |4 ?
: F9 Z& |' j" @-main commodity(主要产品)

-business address(公司地址)

8 u7 g  S$ Y3 E: H6 X' r# x( o3 k$ d-business number(联系电话)

Income

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST

1 I7 W0 @) g. E: x$ p: X- n) Qand PST

( P* f1 C& g  g" b; T-returns, allowance(补助)
$ X$ r7 n) b6 o
/ ^5 m# ^4 B4 ?9 \: E) `4 e-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)

-other income(其他收入)

7 y. H5 `$ b  f) P! b5 y' T: z8 A-opening inventory(开始时的储备)

-purchase during the year(当年购买得产品)

  {9 G: n5 t" W+ v) I6 a# d) k, c-subcontracts(转包契约)

! R6 V% r/ n! Y( [$ S-direct wage costs(直接工资费用)
$ U6 S3 e" {4 ]& Y# E5 @# B
-other cost ,specify(其它费用)

-closing inventory(结束时的储备)

# O6 K0 x! f( T. M9 L) r! x' p  EExpenses
1 k% Q5 g' I* U8 P" [3 l9 }
. e; |: [  H+ k+ m, m-advertising(广告)
2 e1 Q( O6 z; b- C, R
6 _5 ]2 c- l) M" W; y-bad debts(坏账)

-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

8 ^% m% u& G" w6 A. s-delivery, freight, and express(搬运费用)

* I" E$ h8 N. }' E/ k) C  j-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

3 B& K. ], ?  P/ Z, |9 `-insurance(保险费)

$ D* I' z: z% g; Y9 V: G: b: D-interest(利息)

% {: ]8 N6 m4 W0 Y& o-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
2 E4 h* N$ P& `' M$ d3 v. z: L
+ j' N6 L9 G& S0 d-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

-office expenses(办公室费用)
9 B: V# s  d( C/ k9 Y
! l9 C% S" \- A2 O2 j3 ?  g" M* @- m-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
0 \. T3 w4 s. E2 g; O
" \/ q* e0 h0 Q1 M( U0 I-property taxes(物业税)
" w4 t4 p% L6 l" j( b
6 e' x' F: f* {2 Z# E0 c. v4 D0 F-rent(租金)
% Q& U" v, O& R; N4 z
-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

-travel(旅游费用)

-telephone and utilities(电话,水电)

-other expenses(其它费用)

Business use of home expenses-商业用房
& d8 B3 z* T$ H$ z
-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
6 J, ?% Y# |8 P
-total area or rooms in the room(房屋总面积)

* u" r: p3 R( ?- [-heat(供热费用)

6 y# D) D' h+ H; ^. g: e8 m( b-electricity(电费)
1 }# ]' X* ~8 A% Y+ w
-insurance(保险)
& ~+ j5 Y* F. ^
-maintenance(保持费用)

9 x; p5 ]+ T! S/ }-mortgage interest(按揭贷款利息)
" h4 p' Y* X; [1 J5 c+ a
& M* C! y5 b& W6 T, u-property taxes(物业税)
) [8 B2 D. N/ U9 i% K5 u' w1 b' N
-other expense(其它费用)

: Y  V  n9 A6 d4 P% @4 E3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。

" Z4 {; t3 K* w4 z8 O. g+ G; X" H 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
" `( K3 Y# Z4 J
/ `  z; k8 \, m, d! d" Z- G, I# c/ L 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

" g- j9 t1 D/ B& f! l6 \: s- T' }$ M9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
0 j) ]& `' Z% r% l- G
11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

# _: S4 U& n2 C9 k. ?" M点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
- j  Z# c1 B: Q6 ~$ q, G8 U& F
2 s+ d# h7 h4 f( j8 y2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

. q7 h5 X' R7 v, ^' q. C: n
好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？